A cash flow a pénzbeáramlások és -kiáramlások időbeli alakulása; a cash flow előrejelzés azt mutatja meg, mikor lesz szűkös a likviditás.
Miért fontos?
Egy nyereséges cég is bajba kerülhet, ha a bevétel később érkezik, mint a bér és a szállítói számlák esedékessége. Az előrejelzés időt ad a lépésre, mielőtt a számla kiürül.
Közvetlen és közvetett cash flow
A közvetlen módszer a tényleges pénzmozgásokból indul: mennyi folyt be a vevőktől, mennyi ment ki a szállítóknak, bérre, adóra. Ez az, amit a bankszámla mutat, és a rövid távú likviditástervezés jellemzően erre épül.
A közvetett módszer az eredményből indul, és azt igazítja ki a nem pénzmozgással járó tételekkel (például értékcsökkenés) és a forgótőke változásával (készlet, vevők, szállítók). Ez megmagyarázza, miért tér el a nyereség a pénz változásától, és a beszámolókban szokásos.
Hogyan készül egy rövid távú előrejelzés?
- Kiindulópont a mai banki egyenleg, devizánként.
- Hozzá jönnek a várható befizetések a kiállított, még ki nem fizetett számlák esedékessége szerint, a vevők szokásos késésével korrigálva.
- Levonásra kerülnek a szállítói számlák, a bér, az adók és az ismétlődő kiadások a fizetési napjuk szerint.
- Hetente frissítve kiderül, melyik héten csökken az egyenleg a tartalék alá, és mi a teendő (behajtás, ütemezés, finanszírozás).
Hogyan kezeli a HelloTeam ERP?
A Cash flow modul a banki tranzakciókat napi és havi szinten, devizánként összesíti, egyenleg-trendet és következő havi előrejelzést ad, „mi lenne, ha” forgatókönyvekkel és alacsony egyenlegre figyelmeztető küszöbbel.
- Cash flowMennyi pénzed lesz a következő hetekben? Trend, előrejelzés, figyelmeztetés.
- Banki integrációA bankkivonatot betöltöd, a tételek szabályok alapján párosulnak a partnerekkel és a számlákkal.
- Üzleti intelligenciaVezetői dashboard, kockákon EBITDA, kintlévőség, sales, készlet.